La educación financiera y la inteligencia financiera en la sociedad mexicana del siglo XXI (parte 2)
“No es más rico el que gana más, sino el que sabe gastar”: Gianco Abundis Cabrero
David Moisés Terán Pérez *
Buenos días estimadas(os) lectoras(es) de esta columna invitada semanal en La Verdad Hidalgo. Espero que, como siempre, se encuentren extraordinariamente bien, y deseo a ustedes, como ya es nuestra costumbre semanal, un extraordinario, productivo, agradable, próspero y muy feliz martes. En este irrepetible día, continuaremos con la saga: “La educación financiera y la inteligencia financiera en la sociedad mexicana del siglo XXI”. Porque hay muchas preguntas por hacer, y que el(la) amable lector(a), también deberán responder desde su perspectiva, su experiencia, su visión, y su biografía: ¿Por qué no se enseña educación e inteligencia financiera en las escuelas mexicanas —tanto en las públicas, como en las particulares—?, ¿a quién(es) beneficia que no se enseñen estos temas, y por qué?, ¿qué sabe el 1 y el 3% de la población en el mundo, que sí son financieramente libres?, ¿es posible aprender “eso” que la población financieramente libre sí sabe, y cómo lo debemos aprender?, y, ¿qué otras preguntas habrá que hacerse y responder respecto a este tema de la educación y de la inteligencia financiera? Comencemos:
La inteligencia financiera (IF), es un concepto crítico en el ámbito de las finanzas que involucra la recopilación, el análisis y la aplicación de información financiera para tomar decisiones fundamentadas y estratégicas en el mundo empresarial y personal. Se basa en el uso efectivo de datos financieros y de técnicas analíticas para mejorar la gestión de los recursos, para así lograr, los objetivos financieros previamente establecidos, tanto en el ámbito personal, como en el empresarial. En este artículo se explora en detalle, el concepto de inteligencia financiera y su importancia en la toma de decisiones financieras.
- Definición y alcance de la inteligencia financiera (IF): La inteligencia financiera se define: “Como la capacidad de comprender y de utilizar la información financiera de manera efectiva, para tomar decisiones bien fundamentadas. Implica la recopilación de datos financieros relevantes, de su análisis para obtener información valiosa, y de la aplicación de ese conocimiento en la toma de decisiones financieras estratégicas. Esta disciplina abarca una amplia gama de áreas, incluyendo: La inversión, la planificación fiscal, la gestión de riesgos, la contabilidad y la gestión financiera empresarial” (Kiyosaki, 1997; 189).
- La importancia de la inteligencia financiera (IF): Es evidente en todas las facetas de la vida financiera, desde la gestión de las finanzas personales, hasta la toma de decisiones en las empresas. En el ámbito empresarial, la toma de decisiones informadas basadas en datos financieros sólidos, es esencial para el crecimiento sostenible, y la rentabilidad organizacional. En el nivel personal, la inteligencia financiera ayuda a las personas a tomar decisiones de inversión inteligentes, planificar su jubilación, y manejar la deuda de manera efectiva (Robbins, 2014).
- Las herramientas y las técnicas de la inteligencia financiera (IF): Para desarrollar y aplicar la inteligencia financiera, se utilizan diversas herramientas y técnicas. Estas incluyen el análisis financiero, la gestión de riesgos, la planificación financiera estratégica, y la utilización de software y de herramientas especializadas. El análisis financiero, implica la evaluación de estados financieros, ratios (relación cuantificada entre dos magnitudes que refleja su proporción) financieros, y las tendencias históricas, para comprender la salud financiera de una entidad. La gestión de riesgos se centra en identificar y en mitigar amenazas financieras potenciales; mientras que la planificación financiera estratégica, implica el establecimiento de objetivos y de metas financieros(as); así como la elaboración de los respectivos planes, para alcanzarlos (Brigham & Houston, 2015).
- Las aplicaciones prácticas de la inteligencia financiera (IF): La inteligencia financiera se aplica en numerosos escenarios financieros. En el mundo empresarial, las empresas utilizan la inteligencia financiera para evaluar la rentabilidad de proyectos de inversión, tomar decisiones de financiamiento, y gestionar el flujo de efectivo. Los inversores individuales utilizan la inteligencia financiera para seleccionar inversiones sólidas y gestionar sus carteras. Además, los gobiernos y las organizaciones sin fines de lucro, aplican la inteligencia financiera en la gestión de sus recursos, y en la toma de decisiones estratégicas (Brealey; Myers & Allen, 2017).
- La educación en la inteligencia financiera (IF): La educación en inteligencia financiera es fundamental para desarrollar estas habilidades. Por ejemplo, los cursos, los talleres y los programas académicos en finanzas, la contabilidad y el análisis financiero, ofrecen una base sólida en este campo. Igualmente, los libros y los recursos en línea, ofrecen y proporcionan información adicional sobre cómo mejorar la inteligencia financiera. Además, organizaciones profesionales, como el CFA Institute (Chartered Financial Analyst) y el IMA (Institute of Management Accountants), ofrecen certificaciones que validan las habilidades en finanzas y en análisis financiero (CFA, 2020).
- La gestión de los recursos personales: En un entorno donde las decisiones financieras pueden tener un impacto significativo en la calidad de vida, la gestión efectiva de los recursos personales es fundamental. La inteligencia financiera permite a las personas tomar decisiones informadas sobre el ahorro, la inversión, la planificación de la jubilación y la gestión de la deuda. Como resultado, pueden alcanzar sus objetivos financieros y evitar muchas dificultades económicas (Kiyosaki, 1997).
- La toma de decisiones empresariales: En el ámbito empresarial, la inteligencia financiera es esencial para una toma de decisiones estratégicas. Las empresas deben evaluar proyectos de inversión, gestionar el flujo de efectivo, financiar operaciones y planificar el crecimiento. La capacidad de analizar los datos financieros, y comprender adecuadamente los indicadores clave, es crítica para el éxito empresarial (Brigham & Houston, 2015).
- La gestión de los riesgos: La incertidumbre económica y financiera es una característica constante del mundo actual. La inteligencia financiera ayuda a las personas y a las empresas, a identificar y a gestionar los riesgos financieros. Esto incluye la protección contra pérdidas en inversiones, la gestión de riesgos crediticios y la planificación para eventos imprevistos, como pueden ser los desastres naturales, y/o las reiterativas recesiones económicas (Merton & Bodie, 2004).
- Las inversiones inteligentes: En un entorno en el que las inversiones desempeñan un papel importante en la creación de la riqueza, la inteligencia financiera es esencial. Los inversores deben seleccionar activos sólidos, diversificar carteras y comprender las implicaciones fiscales de sus inversiones. La falta de inteligencia financiera puede llevar a decisiones de inversión costosas y nada exitosas (Malkiel, 2015).
- El crecimiento empresarial: Para las empresas, la inteligencia financiera es una herramienta clave para el crecimiento y para su supervivencia. Las decisiones sobre financiamiento, inversión en nuevas oportunidades de negocio y la gestión de costos, dependen en gran medida de una comprensión sólida de los datos financieros. Las empresas que carecen de inteligencia financiera pueden enfrentar dificultades y muy elevadas pérdidas financieras (Ross; Westerfield & Jordan, 2017).
De lo descrito en los párrafos anteriores, la inteligencia financiera (IF) desempeña un rol crucial en la toma de decisiones efectivas en el ámbito financiero. Desde la gestión empresarial hasta la planificación de la jubilación personal, la comprensión y el uso adecuado de la información financiera, son fundamentales para lograr el éxito financiero. Al desarrollar habilidades en inteligencia financiera a través de la educación y de la aplicación práctica de los conceptos, teorías e ideas; las personas y las organizaciones pueden tomar decisiones más informadas y estratégicas en un mundo financiero en constante cambio, innovación, competencia, y mejora continua.
La próxima semana, continuaremos desarrollando este perentorio tema. Y como siempre, reciban un muy cordial saludo, y un gran abrazo a la distancia, desde la siempre hermosa, muy calurosa, y en esta ocasión, afectada Bahía de Banderas (Puerto Vallarta y la Riviera Nayarit), por el ciclón tropical “Lidia”, que este martes 10 de octubre, tocará tierra en las costas de Nayarit, entre “Punta Mita”, y el Puerto de “San Blas”. (Continuará…)
Referencias:
Brealey, Richard A.; Myers, Stewart C. & Allen, Franklin. (2017). Principles of corporate finance. USA: McGraw-Hill Education.
Brigham, Eugene, F. & Houston, Joel, F. (2015). Fundamentals of financial management. USA: Cengage Learning.
CFA Institute (2020). (Chartered Financial Analyst). Sitio web oficial: https://www.cfainstitute.org/ (Consultado en Octubre del 2023).
Institute of Management Accountants (IMA). Sitio web oficial: https://www.imanet.org/ (Consultado en Octubre del 2023).
Kiyosaki, Robert, T. (1997). Padre rico, padre pobre. México: Plata Publishing.
Robbins, Tony (2014). Dinero: Domina el juego. Nueva York, EUA: Simon & Schuster.
